为使财务管理公开化、规范化、科学化，在保证活动最佳效果的同时尽量节省开支，切实为会员服务，树立我会良好形象，特建立财务管理制度。

一、经费预算管理
1．我会活动经费来源包括学院下拨款、会员会费、各项赞助费、资料借阅滞纳金。
2．为加强我会活动经费的合理有效使用，财务人员应做好经费预算，合理分配，科学安排费用。各部门根据部门特点和学期年度工作计划，在学期初将日常开支和活动经费预算上报，由分管副会长把关核准，报常委会审批后实施。
3．财务管理经费（根据实际情况由专人负责财务）。我会的所有收入和支出均由财务处登记和管理。

二、票据管理
1．入账报销票据一般应是正式发票或电脑小票，收据应盖有正式销售商家印章。
2．发票收据应注明单位、日期和内容。
3．发票或收据背面必须按统一规格，由经手人、证明人（主管常委）分别签名，并注明经费用途及部门，签名手续完备。
4．所有入账单据均由财务负责人妥善管理和保存，在换届时做好交接工作。

三、报销审批
1．我会活动开支必须严格按审批经费内进行，超出部分自行解决。
2.各负责人报销经费须上交一份申请清单（后附申请范例），注明经费用途，经手人，日期，并上交完整的发票或收据。

3．所有票据须经会长或分管副会长审核同意（签名或告知财务负责人）方能入账报销。一次性购买物品超过100元者，须上报常委会讨论决议方可入账报销。

4．预借款必须经会长或分管副会长审核同意（签名或告知财务负责人）方可办理。预先购买办公用品须由负责人报告本部门部长及财务负责人方可办理。

5. 每月25—28日各负责人可向财务报销活动经费。若大型活动（如“明日之师”），活动负责人须在活动结束后，一周内到财务负责人处结清经费支出情况。

本制度公布之日起正式执行。

                                           广西师范学院陶行知研究会

                                                二〇〇八年二月

  附：范例 

                   申      请

陶行知研究会常委会：

为配合我会**工作的顺利进行，宣传部特设计宣传单打印*份，所需打印费*元，复印费*元，共*元。特此申请，望批准为盼！

清单如下：

        打印X元*X张    X元

        复印X元*X张    X元 

收据附后

                                   申请人：**部 **

                                   X年X月X日